Испытание средств — Расходы

1В 2006 году Конгресс принял пакет реформ системы банкротства. Несмотря на то, что было очень мало доказательств того, что люди использовали систему или пытались обмануть своих кредиторов, Конгресс предполагал, что многие из реформ будут препятствовать тому, чтобы люди подавали документы или, если они подавали документы, побуждали их отказаться от главы 7 (чтобы погасить задолженность) в пользу дела главы 13, чтобы погасить хотя бы часть своего долга.

Одна из этих реформ называется средством проверки. Это расчет, чтобы определить, есть ли у должников (тех, кто подает заявление о банкротстве) достаточное количество денег, оставшихся за каждый месяц, чтобы внести существенный платеж в сторону уменьшения их необеспеченного долга. Необеспеченный долг не имеет обеспечения. Он включает в себя балансы кредитных карт, кредиты на день выплаты жалованья, кредиты подписи, медицинские счета, неоплаченные счета за коммунальные услуги и тому подобное. Он может даже включать неоплаченные доходы (или другие) налоги.

В других статьях этой серии мы обсудили, что означает средство тестирования , как оно работает , что такое «презумпция злоупотребления» и какие виды дохода включены или исключены из расчета.

Проектируемый одноразовый доход

Что означает «позволить» совершать платежи самостоятельно или через план погашения главы 13 ? Тест средств предназначен для создания номера, называемого «прогнозируемым располагаемым доходом», который должен представлять собой сумму дополнительных денег, которые вы оставили за каждый месяц, с учетом вашего дохода и ваших разумных и необходимых расходов.

Я знаю, о чем вы думаете. «У меня нет ничего, что осталось. Я в яме в конце месяца, поэтому мои кредитные карты превышены». Ну, тест средств проверяет ваш доход и ваши расходы таким образом, который может отличаться от того, как вы будете смотреть на них. Он применяет множество произвольных правил и цифр, некоторые из которых основаны на национальных или региональных средних показателях, которые могут не иметь никакой основы в реальности вашей жизни.

Во-первых, ваш доход

Тест средств сначала рассматривает ваш доход, чтобы определить, попадаете ли вы в верхнюю половину получателей или в нижнюю половину работников в вашем штате, с точки зрения денег. Если вы попадаете в нижнюю половину, вы автоматически проходите тест на средства. Если вы находитесь в верхней половине, тест средств также проверяет ваши расходы, чтобы определить, проходите вы или нет. В этой статье мы концентрируемся на том, как обрабатываются эти расходы. 

Далее, Ваши расходы

Многие из вычетов расходов основаны не на том, что вы на самом деле тратите каждый месяц, а на том, что IRS считает нормальной суммой для семьи, размер которой живет там, где вы живете. Да, я сказал, что IRS — те же люди, которые собирают ваши налоги. Когда IRS собирает обратно налоги, он использует формулу для определения того, что налогоплательщики могут позволить себе выплатить и как часто. Когда Конгресс перешел к пересмотру законов о банкротстве, которые включали тест средств, они решили не изобретать колесо, но вместо этого требовали, чтобы тест на средства оценивался по таблицам, разработанным IRS. Эти суммы могут или не могут отражать вашу личную ситуацию. 

Эти фиксированные суммы можно найти на веб-сайте, который US Trustee поддерживает на тестировании средств  и подразделяется на три широкие категории, которые мы будем называть личными, жилыми и транспортными.

личный

Эта категория включает:

  • питание
  • Товары для дома
  • Одежда и услуги (например, химчистка)
  • Средства личной гигиены
  • Разное 
  • Расходы на медицинское обслуживание из собственного кармана (до 65 лет и старше 65 лет)

Эти суммы считаются национальными стандартами и применяются независимо от вашего местонахождения.

Корпус

Стандарты на жилье были разбиты на государственный и уездный уровни. К ним относятся фиксированные суммы для

  • Ипотека или аренда
  • Налог на недвижимость
  • Интерес
  • страхование
  • Техническое обслуживание и ремонт
  • Коммунальные услуги, включая газ, электричество, воду, отопительное масло, сбор мусора, телефон, сотовый телефон, интернет и кабель

Транспорт

Если у вас есть автомобиль, расходы на ваше транспортное средство состоят из двух частей. Одним из них является доля собственности (которая покрывает ежемесячный кредит или лизинговый платеж) и эксплуатационные расходы (техническое обслуживание, ремонт, страхование, топливо, регистрация, лицензия, проверки, парковка и пошлины).

Эти суммы разбиты по регионам. 

Если у вас есть автомобиль, но нет оплаты, вы обычно можете применять только разрешенные расходы на эксплуатационные расходы. 

Если ваш платеж автомобиля меньше, чем стандартный, вы сможете только взять сумму оплаты автомобиля в качестве вашей стоимости владения.  2

Если вы являетесь единственным файлом, вы получаете кредит только на один автомобиль. Если вы подаете документы вместе со своим супругом, вы получаете кредит только на две машины, даже если у вас есть иждивенцы, которым нужны автомобили самостоятельно.

Другие необходимые расходы

Для многих видов расходов  расчетный тест средств позволяет вычесть среднее значение фактических сумм, которые вы тратите на себя и своих иждивенцев. Многие из них изложены в самой форме:

  • Налоги: федеральные, государственные и местные, в том числе доходы, самозанятость Социальное обеспечение и Medicare, но не налоги на недвижимость и продажи
  • Занятость: предметы, необходимые для вашей работы, такие как профсоюзные взносы и единообразные расходы, а также обязательные пенсионные взносы (а не добровольные пенсионные взносы)
  • Выплаченные судом платежи: например, супружеские или детские выплаты, если они не просрочены
  • Страхование жизни
  • Образование для работы или для ребенка с физическими или умственными недостатками
  • Уход за детьми
  • Затраты на здравоохранение, превышающие установленные выше суммы, которые не возмещаются страхованием или выплачиваются с накопительного счета здравоохранения
  • Телекоммуникационные услуги: кроме основного домашнего телефона и услуги сотового телефона — включены в стоимость жилья выше — в той мере, в какой это необходимо для вашего здоровья и благополучия, или для ваших иждивенцев.
  • Страхование здоровья, страхование по инвалидности и расходы на сберегательные счета
  • Постоянный вклад в заботу о домохозяйствах или членах семьи, которые являются пожилыми, хронически больными или инвалидами
  • Защита от насилия в семье в соответствии с Законом о предотвращении насилия в семье и другим применимым федеральным законом
  • Благотворительные взносы не должны превышать 15% от вашего валового ежемесячного дохода

Дополнительные разумные и необходимые расходы

Можно потребовать следующие расходы, если вы можете продемонстрировать, как правило, документацию, что расходы являются разумными и необходимыми;

  • Избыточные издержки на внутреннюю энергию
  • Расходы на образование для детей-иждивенцев младше 18 лет (но не для обучения в частных школах) ..
  • Дополнительные расходы на питание и одежду: если ваш расход пищи и одежды превышает стандартную сумму, вычитаемую выше, вы можете потребовать дополнительные 5%

Долговые платежи

Платежи по необеспеченным долгам, такие как медицинские счета, кредитные карты и кредиты на день выплаты жалованья, не допускаются в качестве расходов на проверку средств. Следующие долги могут быть вычтены как расходы

  • Платежи по обеспеченным требованиям, включая кредиты на покупку недвижимости, автомобилей и другого личного имущества.
  • Платежи по «приоритетным требованиям», такие как подоходный налог, пособие на ребенка и выплата алиментов.
  • Административные расходы: расчет стоимости средств также вычитает сумму, которая оценивает, каков будет ваш прогнозируемый среднемесячный платеж по главе 13, а также плата, которую будет взимать управляющий главы 13 за администрирование дела. 

Квалифицированные вычеты на пенсию

В случае только в главе 13 означает только тест, вы можете вычесть добровольный взнос на счет выхода на пенсию ERISA, например 401 (k), а также платежи, которые вы делаете по кредитам, выданным на счет выхода на пенсию.

Особые обстоятельства

Если вы считаете, что представляете особые обстоятельства, которые оправдывают дополнительные расходы, для которых нет разумной альтернативы, тестовая форма средств дает вам возможность перечислить эти расходы и объяснить, почему вы считаете, что эти расходы должны учитываться в вашем случае. Вы должны быть готовы предоставить документацию для поддержки своих требований. 

Чтобы узнать больше о типах ситуаций, которые могут привести к особым обстоятельствам, посетите «Проверка средств» — «Преодоление презумпции злоупотребления» .

Ссылка на основную публикацию